Un livret affiché à 4 % rapporte rarement 4 %. Le taux boosté ne dure que quelques mois, il s’applique parfois à une partie des dépôts seulement, et les intérêts sont imposés. Avant d’ouvrir un livret boosté, un calcul de cinq minutes suffit à savoir s’il bat vraiment un Livret A.
Qu’est-ce qu’un livret boosté ?
C’est un livret d’épargne bancaire, aussi appelé super livret, dont la banque fixe librement le taux. Pour attirer de nouveaux clients ou de nouveaux dépôts, elle ajoute pendant une période limitée un taux promotionnel au taux de base. À la fin de l’offre, le taux retombe au niveau standard, souvent bien plus bas.
Votre argent reste disponible, sans plafond légal. Mais la banque peut changer le taux de base à tout moment, contrairement à un livret réglementé dont le taux est fixé par l’État.
Les conditions qui changent tout
Lisez la fiche de l’offre en cherchant quatre informations :
- La durée du boost : un, deux ou trois mois, rarement plus.
- Le plafond du boost : le taux promotionnel peut ne s’appliquer qu’à une partie des dépôts.
- Les conditions d’accès : réservé aux nouveaux clients, aux versements nouveaux ou à l’ouverture d’un compte courant.
- Le taux de base après l’offre : c’est lui qui rémunérera votre épargne le reste de l’année.
Le calcul qui remet les choses à plat
Prenons un exemple hypothétique : 10 000 € placés un an sur un livret affichant 4 % pendant trois mois, puis 1,5 % les neuf mois suivants.
| Étape | Calcul | Intérêts bruts |
|---|---|---|
| Trois mois à 4 % | 10 000 € x 4 % x 3/12 | 100 € |
| Neuf mois à 1,5 % | 10 000 € x 1,5 % x 9/12 | 112,50 € |
| Total sur un an | Rendement brut de 2,125 % | 212,50 € |
| Après prélèvement de 31,4 % | 212,50 € x 68,6 % | 145,78 € |
Exemple de la rédaction, à titre d’illustration, calculé sans tenir compte des règles de quinzaine propres à chaque banque.
La même somme sur un Livret A rapporte 170 € sur un an, sans impôt.
Le livret boosté perd donc la comparaison. La raison tient à la fiscalité. Les intérêts d’un livret bancaire sont soumis au prélèvement forfaitaire unique : 12,8 % d’impôt sur le revenu et, depuis le 1er janvier 2026, 18,6 % de prélèvements sociaux, soit 31,4 %, comme l’indique impots.gouv.fr dans sa page sur les revenus mobiliers. Le Livret A, le LDDS et le LEP en sont exonérés.
Livret boosté ou Livret A : la bonne méthode
Le taux du Livret A est de 1,7 % depuis le 1er août 2026, pour la période qui court jusqu’au 31 janvier 2027, selon la fiche Service-Public consacrée au Livret A. Les intérêts sont exonérés d’impôt et de prélèvements sociaux, dans la limite d’un plafond de dépôts de 22 950 €.
Pour qu’un livret bancaire fasse mieux, son rendement brut sur l’année doit dépasser environ 2,48 %, soit 1,7 % divisé par 0,686. Un boost court sur un taux de base faible y parvient rarement.
L’ordre logique pour une épargne de précaution reste donc le suivant :
- le LEP si vous y avez droit, réservé aux revenus modestes
- le Livret A et le LDDS jusqu’à leurs plafonds
- un livret bancaire ensuite, en comparant le rendement net sur un an plutôt que le taux d’appel.
Les pièges à éviter
- Comparer un taux promotionnel annualisé à un taux annuel. Un boost de 4 % sur trois mois rapporte l’équivalent de 1 % du capital, pas 4 %.
- Oublier la fiscalité. Le prélèvement est effectué à la source par la banque, vous ne le voyez qu’en lisant le relevé d’intérêts.
- Déplacer l’argent du Livret A pour profiter du boost. Vous perdez la rémunération défiscalisée sur toute l’année pour un gain de quelques semaines.
- Négliger les conditions cachées, comme un compte courant payant à ouvrir pour accéder à l’offre.
Un livret boosté peut rester utile au-delà des plafonds des livrets réglementés, ou pour placer une somme importante quelques mois. À condition de faire le calcul net, pas de lire le chiffre en gros sur la publicité.
Questions fréquentes
Comment fonctionne un livret boosté ?
La banque ajoute temporairement un taux promotionnel au taux de base du livret. Le boost s’applique pendant une durée limitée, parfois sur un montant plafonné, puis le taux revient au niveau standard.
Les intérêts d’un livret boosté sont-ils imposables ?
Oui. Ils sont soumis au prélèvement forfaitaire unique de 31,4 % depuis 2026, sauf option pour le barème progressif de l’impôt sur le revenu lors de votre déclaration.
Un livret boosté est-il garanti ?
Les sommes déposées sur un livret bancaire bénéficient de la garantie des dépôts en cas de défaillance de la banque, dans les limites prévues par la loi. Le taux, lui, n’est garanti que pendant la durée annoncée de l’offre.
Sources
- impots.gouv.fr : Les revenus mobiliers, page modifiée le 8 avril 2026.
- Service-Public : Livret A, fiche vérifiée le 1er août 2026.
